Cahier de découverte Odoo sur les taxes de vente et les documents bilingues au Canada

1. Créer un cahier de découverte contrôlé avec des responsables de preuves

Mettez en place un cahier à accès contrôlé avec des onglets pour les entités, succursales, fournitures, décisions fiscales, documents, fonctionnalités d’Odoo, devises, banques, fournisseurs, paie, hébergement, rôles, écarts et acceptation. Attribuez un commanditaire client, un responsable de découverte, un comptable et les réviseurs professionnels ou fournisseurs requis pour chaque domaine. N’y inscrivez jamais mots de passe, certificats, clés privées ou identifiants bancaires complets.

Donnez à chaque ligne un identifiant stable et un état comme brouillon, preuve requise, accepté ou exclu. Ajoutez la source, sa date, le propriétaire de la preuve, la pièce jointe, la décision requise, le réviseur et la date de revalidation. Conservez les descriptions contradictoires d’une même opération et planifiez une décision plutôt que d’en choisir une silencieusement.

Révisé le 6 novembre 2026. Responsables de la revalidation : le responsable de la découverte, le comptable du client et les réviseurs de la fiscalité, de la paie, des banques, des paiements et de l’hébergement dans leurs mandats.

• Propriétaire et version du cahier : __________
• Commanditaire client et responsable de découverte : __________
• Réviseurs professionnels/fournisseurs et portée : __________
• Règle de stockage et d’accès aux preuves : __________
• Prochaine date de revalidation : __________

2. Séparer entités juridiques, succursales et opération analysée

Pour chaque entité, consignez les noms juridique et d’exploitation, l’identifiant interne, l’activité, l’adresse légale, la devise, l’exercice financier et le comptable. Identifiez quelle entité émet une facture, possède les stocks, emploie le personnel et contracte avec la banque ou le fournisseur. Le nom commercial d’une succursale n’est pas automatiquement la personne juridique ni la fourniture analysée.

Reliez chaque succursale, entrepôt et point de vente (POS) à son entité, son gestionnaire, ses appareils, ses utilisateurs et ses heures d’ouverture. Consignez les flux intersociétés, les situations de non-résidence et tout enregistrement particulier avec preuves. Ne fusionnez pas les entités pour simplifier la configuration et ne créez pas une entreprise par emplacement sans décision comptable et juridique.

• Identifiants de l’entité et de la succursale : __________
• Entité émettant la facture, entité détenant les stocks, employeur et entité contractante : __________
• Preuves intersociétés et de non-résidence : __________
• Responsable et horaire de la succursale : __________
• Décision d’entité ou de succursale non résolue : __________

3. Consigner type de fourniture, administration fiscale et traitement fiscal sur des exemples réels

Choisissez une vente au comptant, une vente à crédit, un achat local, un achat importé, un retour, une note de crédit ou de débit, une avance, un encaissement partiel, un service et un transfert de stock. Pour chacun, saisissez l’entité, la succursale, le tiers, le document, la date, le montant, la devise, le type de fourniture, la règle de lieu de fourniture, les faits probants, le compte, le rapport et le responsable d’acceptation. Joignez des preuves expurgées sans secrets d’accès.

Utilisez les règles de l’ARC sur le lieu de fourniture pour les biens, immeubles, services et biens personnels incorporels. L’adresse du client ou de livraison peut appuyer une conclusion, mais elle n’est pas la règle elle-même. Les directives sur le type de fourniture distinguent fournitures taxables, détaxées et exonérées. Le traitement fédéral et provincial ainsi que l’admissibilité aux crédits de taxe sur les intrants (CTI) et aux remboursements de la taxe sur les intrants (RTI) sont examinés indépendamment.

• Document échantillon et type de fourniture : __________
• Règle de lieu de fourniture et faits utilisés : __________
• Décision sur le caractère taxable, détaxé ou exonéré de la fourniture et conseiller : __________
• Réviseur CTI/RTI et preuve : __________
• Compte, taxe, rapport et résultat d’acceptation attendus : __________

4. Appliquer les taux provinciaux sans en faire un traitement universel

Le tableau des taux de l’ARC et les directives de choix du taux indiquent une TVH de 13 % en Ontario, de 14 % en Nouvelle-Écosse depuis le 1er avril 2025 et de 15 % au Nouveau-Brunswick, à Terre-Neuve-et-Labrador et à l’Île-du-Prince-Édouard. La TVH est un taux harmonisé unique.

Le tableau de l’ARC présente la TPS de 5 % et, dans la colonne « TVP », les taux généraux de 7 % pour la Colombie-Britannique, 6 % pour la Saskatchewan, 7 % pour le Manitoba et 9,975 % pour le Québec. Dans les procédures françaises, utilisez « TVP (PST dans les sources anglaises) » pour la Colombie-Britannique et la Saskatchewan, et « TVD (RST en anglais) » pour le Manitoba. L’Alberta et les territoires y figurent avec la TPS seulement. Le nom officiel du Manitoba ne change pas avec le libellé « PST Report » d’Odoo.

Le Québec n’est pas une province de TVH. Les règles de base de Revenu Québec en anglais et en français calculent la TVQ sur le prix de vente sans la TPS. Le montant combiné ne doit pas être appelé un taux de TVQ de 14,975 %. Revenu Québec administre généralement la TPS/TVH au Québec et permet la déclaration combinée TPS/TVH-TVQ pour les comptes qu’il administre. Pour les personnes qui sont des institutions financières désignées particulières aux fins de la TPS/TVH ou de la TVQ, ou des deux, l’ARC administre les deux taxes, qu’elles soient ou non situées au Québec. Il faut établir ce statut, l’autorité compétente et les formulaires RC7200 et RC7294 applicables avant de choisir le canal de déclaration. Les directives CTI/RTI sont examinées séparément.

• Province ou territoire et taux général applicable : __________
• Preuve d’exception pour article ou client : __________
• Affichage harmonisé ou séparé attendu : __________
• Base de TVQ sans TPS vérifiée : __________
• Réviseur professionnel et date de décision : __________

5. Cartographier les fonctionnalités d’Odoo et la limite précise entre préparation et transmission

Consignez l10n_ca, l10n_ca_reports et l10n_ca_check_printing comme modules installés automatiquement et l10n_ca_payment_cpa005 comme module distinct, à partir du guide de localisation canadienne. Examinez la source du rapport de taxes et le modèle de taxes avec les opérations réelles au lieu de traiter un modèle comme une réponse pour chaque article.

Les structures GST/HST, BC PST, Manitoba PST, Quebec Tax et Saskatchewan PST, ainsi que les rapports financiers canadiens, servent à préparer et à rapprocher. La documentation sur les déclarations de taxes et « Mark as Submitted » ne transmettent rien. Le rapprochement et l’approbation demeurent la responsabilité du client.

D’après la liste des logiciels homologués par l’ARC pour le Transfert de fichiers TPS/TVH par Internet, page modifiée le 4 novembre 2026 et consultée le 6 novembre 2026, Odoo n’y figurait pas. Ne revendiquez ni homologation d’Odoo par l’ARC ni production d’un fichier .tax par Odoo pour ce service. Examinez comment produire une déclaration et les logiciels tiers pour les mandats et exceptions actuels.

Avalara nécessite son propre compte, sa configuration et sa portée de fournisseur. Ne déduisez ni transmission de déclaration ni versement automatique des sommes dues à l’ARC, à Revenu Québec ou à une province et ne revendiquez aucune prise en charge des droits d’accise.

• Preuve de module et de version : __________
• Rapport attendu et résultat rapproché : __________
• Canal de déclaration à l’autorité et responsable : __________
• Décision sur le compte et la configuration du fournisseur : __________
• Preuves distinguant préparation interne et transmission externe : __________
• Répartition des responsabilités entre client, Oakland et fournisseur : __________

6. Tester le CAD, les taux de change et les règles de caisse comme contrôles distincts

Le registre CAD utilise les cents et un arrondi de 0.01. Consignez le montant source, la devise du document, la devise de société, le taux, sa date et sa source, les montants attendus et réels en CAD, les totaux débit/crédit, la taxe, l’affichage et le réviseur. La documentation multidevise explique la fonctionnalité; le client choisit la source du taux et la politique de conversion.

Testez des montants positifs et négatifs au cent, des factures multilignes, des paiements partiels, des remises, des documents mixtes et de grandes valeurs. La précision du prix produit, la taxe, la remise, le paiement et l’arrondi de caisse ne constituent pas un seul essai. Chaque écart reçoit une explication et un responsable plutôt qu’une tolérance générale.

Les règles fédérales sur le retrait de la pièce d’un cent, ou sou noir visent uniquement le montant final d’une opération réglée en espèces, après le calcul de la TPS/TVH, lorsque les pièces d’un cent ne sont pas disponibles. Ce montant est arrondi au multiple de cinq cents le plus proche. Les chèques et les paiements électroniques ou par carte continuent d’être réglés au cent près. La configuration de l’arrondi de caisse est distincte et ne généralise pas cet arrondi à chaque opération ou ligne de taxe en CAD.

• Montant source, devise du document et devise de société : __________
• Taux, date du taux, source et politique de conversion : __________
• Valeurs attendues et réelles en CAD : __________
• Parcours d’arrondi et résultat attendu : __________
• Écart résiduel, explication et approbation : __________

7. Délimiter CPA005, flux bancaires, paiements, Peppol et hébergement indépendamment

Le module l10n_ca_payment_cpa005, installé séparément, génère un lot CPA005 de paiements aux fournisseurs au format TXT. L’utilisateur télécharge ce fichier pour l’importer ensuite dans son système bancaire. Il ne s’agit ni d’une transmission bancaire directe, ni d’un dépôt direct de paie, ni d’une collecte de débits préautorisés, ni d’un règlement instantané. Le guide canadien indique que le traitement après importation peut prendre jusqu’à 48 heures; l’acceptation par la banque, les heures limites, les frais et les rejets sont testés plutôt que promis.

La synchronisation bancaire par Plaid Canada/US ou Salt Edge dépend de l’institution et de la couverture Enterprise et n’est pas en temps réel. Le catalogue des fournisseurs de paiement ne prouve pas l’admissibilité au Canada ou en CAD. L’existence d’Interac e-Transfer n’est pas une intégration native. Le guide Payments Canada sur les virements et le registre de surveillance de la Banque du Canada fournissent uniquement du contexte.

Le POS hors ligne d’Odoo 19 permet de créer et de gérer des commandes pendant une panne temporaire, puis de les synchroniser. Les terminaux de paiement, l’enregistrement des clients et le stock en temps réel exigent une connexion, et les factures demandées sont produites après la reconnexion. Il ne faut ni fermer ni recharger le navigateur ni effacer les données du site avant la fin de la synchronisation.

Le Canada était absent du guide de facturation électronique d’Odoo 19 et de ses listes d’inscription Peppol et d’EDI par pays. Les exigences de fournisseur ou de personnalisation doivent être explicites. L’hébergement, les emplacements de sauvegarde, les essais de restauration, les transferts vers des services connectés et la compatibilité des applications personnalisées sont examinés sans revendiquer une résidence des données au Canada.

• Format bancaire CPA005, importation et preuve de rejet : __________
• Admissibilité de l’institution, du compte, du fournisseur et de la devise : __________
• Solution de repli pour relevés et responsable du rapprochement : __________
• Exigence Peppol ou de facturation électronique personnalisée et décision : __________
• Revue de production, sauvegarde, restauration et transferts externes : __________

8. Ouvrir un volet distinct de paie et de compétence législative en matière d’emploi

Le Canada est absent de la liste des localisations de paie d’Odoo 19 examinée. Ne déduisez aucune conformité pour le Régime de pensions du Canada (RPC), le Régime de rentes du Québec (RRQ), l’assurance-emploi (AE), le Régime québécois d’assurance parentale (RQAP), le formulaire TD1, les feuillets T4/T4A, le relevé RL-1, le relevé d’emploi (RE) ou les cotisations provinciales de l’employeur. La fiche tierce canada_payroll_knk appartient à son fournisseur, est réservée à Enterprise et n’est pas vérifiée indépendamment ici.

La province d’emploi, et non seulement la résidence, détermine les distinctions entre RPC/RRQ et entre les taux de cotisation d’assurance-emploi du Québec et du reste du Canada. Le RRQ, le RQAP et l’impôt du Québec sont versés à Revenu Québec; les retenues fédérales applicables sont versées à l’ARC. Utilisez le traitement des employés du Québec et le guide T4001 pour l’analyse applicable. Les déclarations T4/T4A sont produites auprès de l’ARC avec le guide T4 et l’aperçu de la production électronique; le relevé RL-1 est produit auprès de Revenu Québec et les relevés d’emploi auprès de Service Canada. Un employé du Québec peut devoir recevoir à la fois un T4 et un relevé RL-1; l’impôt provincial du Québec figure sur le RL-1, et non sur le T4. Consultez les versements à Revenu Québec et la liste des relevés. Consignez compétence législative en matière d’emploi, catégorie de travailleur, éléments de rémunération, avantages, congés, feuillets de fin d’année et réviseur sans sous-entendre une sortie standard d’Odoo.

• Employeur, lieu de travail et province d’emploi : __________
• Catégorie de travailleur et preuve du régime d’emploi applicable : __________
• Cotisations au RPC/RRQ et primes d’AE/RQAP : __________
• Autres retenues sur la paie et éléments de rémunération : __________
• Versements fédéraux à l’ARC et obligations envers Revenu Québec : __________
• Responsabilités distinctes pour TD1, T4/T4A, RL-1 et RE : __________
• Évaluation d’un module de paie tiers et vérification indépendante : __________

9. Faire accepter les documents anglais/français et les procédures par rôle

Préparez une facture, une note de crédit, un devis, une commande fournisseur et un reçu POS selon le besoin, avec de longues descriptions d’articles, du texte anglais et français, des libellés de taxe et des références mixtes. Consignez langue, champ, séquence, nombre de pages, mode d’envoi et d’impression. Vérifiez PDF, imprimante, sauts de ligne et affichage numérique/fiscal ainsi que l’écriture comptable.

Dans le cahier, associez chaque procédure de rôle aux libellés d’écrans du bac à sable utilisés pour la réaliser et à la terminologie du glossaire reprise sur sa fiche de tâches. Consignez les libellés Odoo anglais aux côtés de la langue de travail de l’utilisateur, notamment TPS/TVH/TVQ, ARC, Revenu Québec, lieu de fourniture, fournitures taxables/détaxées/exonérées, produire une déclaration, CTI/RTI, RPC/RRQ, AE, RQAP, relevé d’emploi et la TVD du Manitoba selon le besoin.

Définissez des exercices pour le caissier, le directeur de succursale, le commis à la réception et au comptage, l’acheteur, le comptable, le réviseur fiscal, le contrôleur, le réviseur de paie et l’administrateur. Chaque rôle réalise une routine et une exception, prouve la limite de permission prévue et signe le document ou le rapprochement associé avec un bac à sable et des fiches de tâches correspondant à la version.

• Type de document et version linguistique : __________
• Libellés d’écrans Odoo anglais requis : __________
• Acceptation visuelle, comptable et fiscale : __________
• Routine, exception et évaluateur du rôle : __________
• Formation ou correction documentaire requise : __________

10. Utiliser le registre de sources primaires et terminer les autres cahiers

Examinez la source active avant de vous appuyer sur une affirmation et consignez la date de revue et tout changement. Le registre suivant constitue l’ensemble de preuves initial, non un avis professionnel.

Sources de l’ARC sur les taxes et les déclarations : calculateur/tableau des taux, choix du taux, lieu de fourniture, type de fourniture, comment déclarer, logiciels tiers, logiciels homologués pour le Transfert de fichiers TPS/TVH par Internet, administration des institutions financières, inscription et déclaration des institutions financières (IF) et des institutions financières désignées particulières (IFDP), retrait du sou noir.

Sources provinciales et québécoises : TVP de Colombie-Britannique (PST dans les sources anglaises), guide des petites entreprises de la Colombie-Britannique, TVP de Saskatchewan (PST dans les sources anglaises), TVD du Manitoba (RST en anglais), source anglaise, TVD du Manitoba, règles de base de Revenu Québec en anglais, règles de base en français, déclaration TPS/TVH-TVQ, perception de la TVQ, CTI/RTI.

Sources sur la paie et l’emploi : province d’emploi, employé du Québec, T4001, guide T4, production électronique des déclarations de renseignements, versements à Revenu Québec, liste des relevés, industries sous réglementation fédérale, relevé d’emploi.

Sources Odoo et paiements : localisation Canada, rapport de taxes, modèle de taxes, registre des devises, rapports, déclarations de taxes, localisations de paie, Avalara, synchronisation bancaire, fournisseurs de paiement, facturation électronique, multidevise, arrondi de caisse, POS hors ligne, coûts d’acquisition (Landed Costs), hébergement, tarification Odoo, module de paie du fournisseur, Payments Canada, Banque du Canada.

Poursuivez avec le cahier de migration et de rapprochement en CAD, la liste de contrôle de mise en service succursale/POS et le plan de formation et d’acceptation documentaire par rôle en anglais et en français. Consignez ce qui est prouvé, ce qui doit être testé et ce qui demeure hors du programme.